中小企业发展与体制及政策创新

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中国仍是一个转型国家。在发展过程中，中小企业已经成为中国经济增长、市场繁荣和扩大就业的重要基础。通过完善市场体系、中小企业政策、与中小企业密切相关的各种社会政策，以及完善政府治理机制，引导各种所有制类型的中小企业适应新的经济增长模式和全球化进程，是与经济社会政策体系的整合和创新密切相关的。在由中国企业联合会、中国企业家协会、中国(海南)改革发展研究院、中欧小项目便利基金项目、德国中小企业促进网络等共同主办的“中小企业政策战略国际比较与中欧中小企业合作促进国际研讨会”上。，许多中外专家学者对中小企业发展和体制政策创新进行了讨论和评论。

国家发展和改革委员会宏观经济研究所经济体制与管理研究所研究员夏晓林

制定和完善促进中小企业国际化的政策

中国加入世贸组织以来，迎接全球化不仅意味着给中小企业带来新的机遇，也给国内外市场的中小企业带来新的挑战。越来越多的中小企业感受到了全球化的压力。对于这些企业来说，只有在挑战中才能迎接新的发展机遇。就国家和社会而言，在重化工业主导增长、体制转轨、城乡二元结构和经济全球化的背景下，要解决中小企业发展问题，一方面要完善市场体系，改善制度环境和经营环境，另一方面要完善中小企业政策体系。

中国的中小企业提供了超过60%的出口。与此同时，一些中小企业积极出国进行风险投资。例如，在福建、浙江等非公有制经济相对发达的省份，统计数据显示，非公有制企业已经成为当地海外投资的主体，投资地有美国、意大利和阿根廷等。，而加工贸易是其主流方式。然而，来自中国商务部和主流媒体的信息显示，国内中小企业存在三种令人担忧的情况。首先，在出口方面，国际贸易中的各种贸易壁垒严重制约着我国中小企业，尤其是国内非公有制中小企业的出口；第二，在跨境投资方面，中国中小企业国际合作的广度和深度都不够，企业普遍谨慎。原因是企业规模小，管理落后，缺乏参与国际合作的人才，支持和保障企业走出去的政策法规尚未形成；第三，在日益开放的国内市场，一些内资中小企业面临着外资企业的激烈竞争。在一些外资直接进入的行业中，一些非公有制企业已经被竞争深深压垮，担心被“美化”。

为解决这些问题，政府、企业联合会、工商联合会、相关商会和行业协会应改进措施，帮助提高中小企业的国际竞争力。努力的主要方向和需要解决的问题是:引导中小企业积极应对各种国际贸易壁垒和“技术性贸易壁垒”，在人权、劳资关系和环境保护方面树立良好的社会责任形象；政府应加快完善政策部门，帮助企业“走出去”，并与相关非政府组织合作，提升企业质量，使更多的企业适应“走出去”的要求；我们还应该认真规划内资中小企业(包括大量非公有制企业)在中国开放型经济中的战略地位和合理布局，或者帮助它们按照wto规则和其他相关规则捍卫自己的权利、谋求发展，或者引导它们在投资布局和目标市场选择上“与国有企业不同”，或者通过与其他类型企业的类似联盟和联盟，帮助它们做大做强。有关各方应切实承担起保护工业和贸易的责任。

中国社会科学院研究员梁潇

民营经济发展的主要途径

在中国，中小企业和民营经济的概念在很大程度上是重叠的。也就是说，绝大多数民营经济是中小企业，特别是民营经济中的非公有制企业，其中约98%是中小企业，在约1000万中小企业中，大多数是各种民营企业，国有企业很少。

总的来说，中国民营经济是在改革开放的形势下发展起来的。改革开放后，通过国有经济和集体经济的改革和重组，通过个体经济和私营经济在公有制的差距中发展，私营经济得到了大量发展。迄今为止，它已成为中国经济新的增长点(资产比重小，贡献比重大)，活力源泉，科技成果转化为生产力的主力军，中国劳动就业的主渠道，全面建设小康社会、为人民储存财富、实现共同富裕的重要支撑。而中国民营经济的发展道路是:

它是通过个人投资发展个体和私营企业形成的。这是中国民营经济发展的主要渠道。

它是通过劳动者的自愿联合、组织和共同投资形成的。第十五次全国代表大会报告中提到的“工会和劳动者工会”组成的集体企业，是指股份合作企业；

在小型国有企业的重组中，员工购买小型国有企业的资产，并将其转变为股份合作企业(例如，上海有大量的这类小型企业)；

由私人购买，与小型国有企业和乡镇企业合并，实施改制(苏南地区有很多这样的企业，有的采取股份合作制的形式，经营者持股较多)；

许多乡镇企业和民营科技企业是由科技人员、科研单位、居民委员会和乡镇政府投资组建的；

城镇集体企业也通过对原有资产的改革和职工的量化，变成了真正的私营企业，但数量很少。

今后，为促进民营经济和中小企业健康有序发展，需要认真解决以下问题:继续解放思想，转变观念，端正认识，消除民营经济和中小企业发展的思想障碍；改善投资环境，加强引导，解决发展民营经济和中小企业的具体问题。贯彻落实党的十六届三中全会《决定》关于发展民营经济和非公有制经济的方针政策，特别是要清理以往不利于民营经济发展的政策法规，开放准入领域(如垄断行业和电子、电信、电力、石油等基础领域)，打破垄断，解决民营资本进入的组织结构和渠道问题；认真解决民营经济和中小企业发展中的融资问题。

江苏省社会科学院世界经济研究所所长朱乃馨

江苏省乡镇企业的“二次创业”

乡镇企业的特点，从其诞生之日起就具有适应市场和灵活机制的性质。20世纪80年代中期，世界经济开始全球化，苏南开始对外开放，这给苏南乡镇企业的发展带来了新的机遇。参与经济全球化加快了发展速度，提高了发展水平。乡镇企业已经从立足本地发展转变为引进外资、发展对外贸易、出口劳务，这是“引进来”和“走出去”的结合，是与国际市场、国际资本和国际产业的对接。

20世纪90年代初，上海浦东开发开放，苏南乡镇企业抓住机遇“二次创业”。当时，国家希望上海成为“三个中心”和“一个龙头”，即国际经济、国际贸易和国际金融的中心，长江三角洲经济开放和发展的“龙头”。江苏提出了“坚决支持、积极服务、迎接辐射、促进发展”的发展理念。苏南乡镇企业与上海合作，错位竞争，发挥比较优势，形成发展特色，重点发展加工制造业。上海的目标是成为一家大型国际跨国公司和大型金融机构。苏南愿意成为大型跨国公司的“配角”，生产零部件。同时，将吸引港、澳、台和东南亚中小企业的资金，发展加工贸易和“贴牌生产”。经过大约10年的积累和流通，小企业已经聚集了一个大的气候，大的气候加强了小企业。仅在2002年，江苏乡镇企业与香港、澳门和台湾的外国投资者就有5017家合资企业。全年外贸出口产品交货值超过1700亿元，其中直接出口交货值占全部出口交货值的78%，自营出口值达到785亿元。化工、机械、轻工和服装纺织是乡镇企业出口的主导产业。乡镇企业坚定不移地以市场为导向，积极“依附”外资，通过“联姻”发展，使产品的技术含量、管理水平和经济效益达到更高水平。截至2003年底，江苏省共有乡镇企业98万家，从业人员983万人。32.2%的国内生产总值、25%的财政收入、86%的农村社会总产值和30.9%的农民增收都由乡镇企业提供。乡镇企业已成为江苏经济的重要支柱和农村经济的主力军。乡镇企业也涌现出一批骨干企业。

江苏乡镇企业原本存在政企不分、产权不清、权责不清的问题。90年代中后期，乡镇企业陷入困境，发展陷入低潮。乡镇企业开始进行体制改革和创新的“二次创业”，涌现出一批具有巨大市场竞争力的大型企业。

曹，上海市经营者资格评价中心副主任

如何判断私有化的成败

自20世纪80年代以来，世界上许多国家开始将原来由公共机构提供的服务资源私有化。民营化是指政府通过一定的程序和方法将原有的国有企业和资产转移给私人实体(包括外国实体)，或将原来由政府(公共)部门提供的服务转移给私人经营的行为过程。应该说，私有化并不意味着传统意义上的私有化，因为私有化不仅包括中央政府将国有企业或资产的所有权出售或分包给私人投资者，还包括将所有权委托给地方政府。此外，虽然私有化改革本身总是在一定的社会、政治、经济和文化背景下进行，但私有化本身只能被视为一种手段而不是目的，更不用说是一种社会制度。

政府想要私有化的原因通常有几个不同的动机，而且必须遵循一般的程序。然而，必须指出，尽管所有利益集团似乎都是某些私有化项目的赢家，但私有化最终将导致某些利益的再分配和转移，从而导致私有化的赢家和输家。就输家而言，私有化造成的最常见和最有可能的输家是雇员、项目、当地土地或财产所有者或政府本身。就赢家而言，私有化通常导致的赢家是普通纳税人和私人。

那么，我们如何判断私有化是成功还是失败呢？简单明了的衡量标准是私有化动机想要实现的基本经济和金融目标，或者至少在理论上可以实现的目标，最终能否实现。概括地说，私有化的最初目标能否实现，取决于政治和经济的可行性。在私有化过程中，只有当这种经济上有利可图的标的物被出售给竞争性市场时，它才能获得持续的利益。但总的来说，私有化带来的利益转移和再分配问题不是很大或很复杂，私有化活动不会导致外部问题的扩大和进一步恶化，也不需要大量补贴。当然，私有化的吸引力和活力取决于经济和政治发展的不同阶段。如果这些因素偏离了最佳黄金分割:对于私有化，经济是不发达或发达的，太多或太少的利润可能是麻烦的。

总的来说，从世界上一些行业的私有化经验中，我们可以得出有利于成功实施私有化的五个条件:有效竞争、更大的经济利益、更少的转让程序、有限的环境问题或其他外部问题以及合理但不过度的利润。应该指出，这些条件对私有化来说都不是必要的，在特定的经济或政治环境中，有些条件会变得更重要，有些条件会变得相对次要。但大多数情况下，这些条件不仅是私有化的有利因素，有时也是关键因素。

全国工商联研究室主任唐海滨

国外中小企业发展的政策创新

熟悉欧美国家经济发展历史的人都会有一个共识，即20世纪末21世纪初欧美国家经济增长和就业机会的主要贡献应归于中小企业的发展。

在一些国家，制定中小企业政策的意识在发展过程中得到提高。1971年，英国中小企业咨询委员会指出，“所谓英国病的原因在于制造业中小企业数量的减少。”委员会的邓纳在调查了日本中小企业的情况后认为，如果不鼓励中小企业的创业和发展，就不会出现新的产业，也不会创造新的就业领域。随后，英国政府接受了委员会的建议，并采取措施促进中小企业的发展。

在美国，众议院于1978年听取了一份题为“理解中小企业应在生产社会中发挥积极作用”的报告。1980年，发表了一份题为“美国中小企业的未来”的报告，其中提到了60个获奖项目。在1978-1979年期间，卡特政府为美国各地的中小型企业召开了57次公开研讨会，这些研讨会于1980年提交国会讨论。充分分析了中小企业的作用和重要性，提出了政府的具体政策目标。其中，对发展中小企业进行自主政策研究的专项计划是使大中型企业的税收负担均等化。②取消或减少阻碍中小企业发展和危及其生存的繁琐规章制度和义务。③发挥创新活动，提高中小企业的管理和技术水平，减少破产，谋求经济增长。(4)扩大中小企业在贸易、新能源和创新技术等重要国民经济领域的参与机会。⑤在官方订购和融资方面为中小企业提供便利。⑥在各级政府决策中，倾听和反映中小企业声音的制度应制度化。他们把未来的美国经济寄托在中小企业的活力上。

第二次世界大战后，为了恢复经济，日本政府采取了消除经济集中的政策，重视促进中小企业的发展，设立了中小企业办公室，将中小企业政策列入政府议程，并制定了《中小企业基本法》，旨在促进中小企业的发展，以满足国家经济增长的需要，提高其雇员的社会和经济地位。其主要政策措施如下:(1)提升中小企业结构。(2)补救措施。由于中小企业与大企业相比处于劣势，为了弥补这一点，日本政府主要采取了三项措施。首先是防止过度竞争和适当商业活动的机会。第二是使合同交易适当。第三是确保政府向中小企业下订单(政府采购倾向于中小企业)。(3)财税优惠。金融措施如下:(1)建立民间资金信心借贷的信用担保体系；政府系统金融机构对中小企业的贷款；认购中小企业发行的股票和公司债券，充实自身资本。在税收制度中实施某些减税、免税和援助措施。

以上反映了上世纪末我国发展中小企业的基本情况、国家政策的研究情况以及中小企业的一些理论，从中可以得出两个结论。首先，工业化国家和再工业化国家都必须将中小企业视为活跃国民经济的重要力量。第二，中小企业具有独特的经营特点和发展规律，在制定中小企业政策时应尊重其经营特点和发展规律。

罗，苏州大学商学院教授

中小企业的信贷和可获得性特征

针对中小企业的贷款和可获得性问题，相关各方选择了中国最活跃的地区苏州进行问卷调查和分析。结果表明，中小企业信贷融资的相对重要因素主要表现在以下三个方面:

首先，中小企业的盈利能力是影响中小企业贷款困难的最重要的制约因素。银行贷款的难度与企业的盈利能力有一定的相关性，即盈利能力越强，企业越容易向银行贷款；盈利能力越弱，企业向银行放贷就越困难。这一事实也证明，在市场条件下，国有和集体所有制中小企业不仅技术创新能力弱、经营效率低，而且信贷融资能力极差，不适合提高中小企业的核心竞争力。因此，以民营化为主要组织形式的中小企业的存在意义重大。

第二，企业是否有足够的抵押品和担保是中小企业信贷融资的另一个主要影响因素，这在我国市场和制度中是一个独特的问题。其根源在于，在信息不对称的条件下，中小企业无论在数量还是规模上都处于劣势。信贷配给的基本特征就是这种“不利地位”沉淀到中小企业身上。目前，我国整个社会信用体系发展相对滞后，社会信用体系缺失，导致银行在贷款时首先考虑企业是否有担保和保证。然而，中小企业是一个“弱势群体”，在融资行为中离不开其他经济实体的帮助与合作。信用是促进合作的一个极其重要的因素，但在现实中却无法发挥其作用，这使得许多发展机遇良好但资金匮乏的中小企业举步维艰。

第三，除了抵押品和担保以及经营业绩因素外，中小企业偿还银行贷款的困难与企业的发展前景是否有希望之间有很强的正相关关系。这一点与国外的相关实证分析结论一致，即技术创新能力、经营业绩和发展前景是银行贷款最重要的考虑因素。因为中小企业面临着一个充满竞争和变数的市场环境。价格竞争、新企业的进入、组织内部的变化、通货紧缩以及消费者偏好的变化都在一定程度上对中小企业的生存和发展构成了威胁。这就要求中小企业根据经营环境的变化，通过不断创新来优化其资产结构，从而在激烈的市场竞争中不断释放和增强其经济功能。

同时，通过综合分析，得出以下结论:第一，中小企业在获得信贷融资时具有所有权偏好，国有企业制度的弊端导致经营状况不佳，缺乏促进企业收入增长的有效因素，这是制约银行向其提供贷款的主要原因之一。二是中小企业信息披露不规范，透明度低，社会信用评级差，这使得抵押物和担保物的存在成为获得银行贷款的必要条件，也限制了中小企业的贷款规模。第三，中小企业的特点是破产或停业率高，这使其成为判断银行贷款偿还违约率的一个重要指标。第四，中小企业税收负担沉重。一方面，它使得中小企业与大企业之间的竞争以及不同所有制中小企业之间的竞争机会不平等，增加了融资难度，抑制了中小企业的发展；另一方面，在信息不对称的情况下，由此产生的软预算约束增加了道德风险，降低了企业效率。结果，中小企业的信贷融资增加，金融系统的风险也增加。

[评论]

荷兰企业社会基金会项目主任迈克·西伦

创业是中小企业发展的关键

良好的政策环境和制度环境对中小企业的发展非常重要，但事实上，中小企业发展的关键在于创业。国有企业和民营企业都是如此。

为什么创业如此重要？因为这是一种意志，它愿意冒险，而这种意志也是一种抱负。无论在什么样的经济形势下，都要实现一个特定的目标，提高企业发展的速度和质量是非常重要的。那么，我们如何激励中国企业家呢？我们应该主要观察政府干预的程度。将中国与中东欧国家进行比较，我们会发现中国是一个具有强烈创业精神的国家。中国已经从计划经济转变为市场经济。在这一过程中，政府展示了塑造和培养企业家精神的各种努力。在荷兰，只要一个人受过小学或中学教育，如果他想学习如何烤面包，他可以开一家面包店，这也是一个人的意识问题。他愿意自己创业。这也是创业的基本水平。与此同时，创业精神也非常脆弱，这使得人们愿意承担风险，包括其他重大风险。作为一个决策者，如果他创造了一个没有信任的环境，这对创业是非常有害的。因此，任何国家，包括中国，无疑都需要企业家精神。

芬兰经济研究所经济增长研究室主任米卡·马利兰

政府需要做好基础工作

发展中小企业要求政府做好基础工作，尤其是建立完善的社会保障体系。

根据我个人的观点，市场经济是一个关于利润和损失的问题，这种情况在一个公司也存在。这将涉及一个选择问题，即当经济增长非常强劲和可持续时，它将对我们的政策体系、金融体系和社会体系带来巨大威胁。例如，20年前，芬兰与前苏联有很多贸易，但后来由于苏联解体，与苏联的贸易中断了。芬兰做出了非常艰难的选择来适应这种变化，这是对我们发展的挑战。然而，这不是一个偶然的情况。我们开始了一个大规模的选拔过程，并通过良好的基础准备和各种努力经受住了考验。为了应对全球竞争，企业之间还可以选择资源分配。公司需要更多的资源，如果它们没有竞争力，它们只能破产、倒闭和被淘汰。因此，企业破产滞后，政府和金融机构不得不承担相应的负担。这时，面对一些公司的破产，政府的责任是尽快催生新的公司。同时，当公司重组时，必须裁员，所以社会保障机制非常重要。裁员后，在健全的社会保障体系的支持下，员工可以重新找到工作。通过提供保证，政府可以确保整个重组过程能够顺利进行。芬兰的社会保障体系健全，政府在社会政策中发挥着非常重要的作用，为市场机制提供补充和支持，这是一项基础性工作。这样，重组后的企业可以再次按照市场机制提供产品和服务。